‭136 : MF

‭133/ 005
‭133/32
‭135/3

رکوردهای موجود با شماره رده : ‭136

اثر آشفتگی مالی بر مدیریت سود با توجه به نقش تعدیل گری اندازه حسابرس (مورد مطالعه: شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران) (1403) / شیخ حسینی ، علیرضا، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه شیخ حسینی ، علیرضا، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭158 1403 عنوان : اثر آشفتگی مالی بر مدیریت سود با توجه به نقش تعدیل گری اندازه حسابرس (مورد مطالعه: شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران) عنوان موازی : The effect of financial turmoil on profit management according to the moderating role of auditor size (case study: companies listed on Tehran Stock Exchange) ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 107ص شابک/شاپا 25859 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد :رشته مدیریت مالی شناسه افزوده : اربابیان ، شیرین، استاد راهنما توصیفگرها آشفتگی مالی، مدیریت سود، اندازه حسابرس  Financial distress, Earnings management, Auditor size چکیده : در شرایط اقتصادی پرچالش، مدیریت سود به‌عنوان یکی از ابزارهای رایج در تصمیم‌گیری‌های مالی شرکت‌ها شناخته می‌شود. در این میان، آشفتگی مالی می‌تواند عاملی تأثیرگذار بر نحوه مدیریت سود باشد، زیرا شرکت‌ها در شرایط بحران مالی ممکن است برای حفظ جایگاه خود در بازار و جذب سرمایه‌گذاران، اقدام به دستکاری سود گزارش‌شده کنند. از سوی دیگر، اندازه حسابرس به‌عنوان یک متغیر تعدیل‌گر می‌تواند نقش مهمی در کنترل و کاهش رفتارهای فرصت‌طلبانه مدیریت ایفا کند. هدف این پژوهش بررسی تأثیر آشفتگی مالی بر مدیریت سود با درنظرگرفتن نقش تعدیل‌گر اندازه حسابرس در شرکت‌های پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار ایران است. برای تحلیل داده‌ها از روش رگرسیون چندگانه و آزمون‌های آماری مربوطه استفاده شده است. نتایج پژوهش نشان داد که آشفتگی مالی تأثیر مثبت و معناداری بر مدیریت سود دارد، به این معنا که شرکت‌های دارای مشکلات مالی بیشتر، تمایل بیشتری به مدیریت سود نشان می‌دهند. همچنین، یافته‌ها حاکی از آن است که شرکت‌هایی که از حسابرسان بزرگ‌تر و معتبرتری استفاده می‌کنند، در مقایسه با سایر شرکت‌ها، سطح پایین‌تری از مدیریت سود را تجربه می‌کنند. این نتیجه نشان می‌دهد که حسابرسان بزرگ می‌توانند نقش مهمی در افزایش شفافیت مالی و کاهش رفتارهای فرصت‌طلبانه مدیریت داشته باشند. علاوه بر این، نتایج تحقیق حاکی از آن است که اندازه حسابرس به‌عنوان یک متغیر تعدیل‌گر، تأثیر آشفتگی مالی بر مدیریت سود را تضعیف می‌کند؛ به این معنا که در شرکت‌هایی که از حسابرسان بزرگ استفاده می‌کنند، تأثیر منفی آشفتگی مالی بر مدیریت سود کاهش می‌یابد. این یافته‌ها می‌تواند راهنمایی ارزشمند برای سرمایه‌گذاران، نهادهای نظارتی و مدیران شرکت‌ها در جهت تدوین سیاست‌های مالی شفاف‌تر و بهبود کیفیت گزارشگری مالی باشد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14695 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25859	MF ‭158 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

ارزیابی استراتژی هیکن‌آشی در تعیین نقاط ورود و خروج و میزان سودآوری در معاملات طلای جهانی (1402) / اسماعیل زاده ، محمود، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه اسماعیل زاده ، محمود، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭141 1402 عنوان : ارزیابی استراتژی هیکن‌آشی در تعیین نقاط ورود و خروج و میزان سودآوری در معاملات طلای جهانی عنوان موازی : Evaluating Hiken Ashi's Strategy in Determining Entry and Exit Points and Profitability in Global Gold Trading ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 65ص شابک/شاپا 25555 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد: رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : عطایی ، محمدجواد، استاد راهنما اربابیان ، شیرین، استاد مشاور توصیفگرها تحلیل تکنیکال، هیکن‌آشی، نمودار شمعی، شاخص قدرت نسبی، میانگین متحرک  Technical Analysis, Heiken Ashi, Candlestick Chart, Relative Strength Index, Moving Average چکیده : همواره سرمایه‌گذاران در بازارهای مالی به دنبال کسب بیشترین بازدهی هستند. شناسایی نقاط بهینه ورود و خروج و پیش‌بینی روند قیمت از مهمترین عوامل کسب بازدهی برای سرمایه‌گذاران به ویژه معامله‌گران با افق زمانی کوتاه مدت در بازار سهام است. لذا یک معامله‌گر نیاز دارد استراتژی مشخصی به دور از هیجان طراحی کند تا به مقصود مذکور همانا بالاترین بازده برسد. در این تحقیق برپایه نمودار هیکن‌آشی که ویژگی‌های ظاهری مشابهی با نمودار شمعی دارد و ترکیب با شاخص قدرت نسبی و میانگین متحرک یک استراتژی معاملاتی طراحی‌شده و در معاملات طلای جهانی از ابتدای سال 2019 تا انتهای سپتامبر سال 2023 در دوره‌های زمانی(تایم‌فریم) یک ساعته، سی دقیقه و پانزده دقیقه با حدود 200000 داده بررسی و ارزیابی شده است و ضمن تعیین نقاط ورود و خروج از معامله، بازدهی استراتژی فوق بررسی و پربازده ترین تایم‌فریم مشخص شده است. نتایج بیانگر سودده بودن این استراتژی در موقعیت ورود در هر سه تایم‌فریم مورد بررسی است و در موقعیت فروش، تایم‌فریم پانزده دقیقه بازدهی مناسبی نصیب سرمایه‌گذاران می‌کند. در مجموع در معاملات خرید و فروش بهترین تایم‌فریم، پانزده دقیقه است لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14392 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25555	‭141 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی اثر قیمت نفت و انرژی بر عملکرد بازار سهام ایران پس از خروج آمریکا از برجام (1402) / راه نمایی ، پارسا، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه راه نمایی ، پارسا، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭150 1402 عنوان : بررسی اثر قیمت نفت و انرژی بر عملکرد بازار سهام ایران پس از خروج آمریکا از برجام عنوان موازی : Investigating the effect of oil and energy prices on the performance of the Iranian stock market after the withdrawal of the United States from the JCPOA ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 86ص شابک/شاپا 25654 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد : گرایش مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : حسینی غفار ، عباس، استاد راهنما شجری ، هوشنگ، استاد مشاور توصیفگرها عملکرد بازار سهام، قیمت نفت، قیمت انرژی.  Stock Market Performance, Oil Prices, Energy Prices. چکیده : یکی از پیامدهای مهم خروج آمریکا از برجام، اثر آن بر اقتصاد کشور بوده است. اقتصاد ایران دچار تحول¬های شدیدی شده است که این مسأله به وضوح در 1397 در بازارهای مالی ایران و ... بازار بورس مشاهده شد. با این حال، تأثیر اقتصادی خروج آمریکا از برجام بر قیمت نفت و انرژی و متعاقبا عملکرد بازار سهام موضوعی است که مورد مطالعه قرار نگرفته است. لذا، هدف اصلی این پژوهش بررسی اثر قیمت نفت و انرژی بر عملکرد بازار سهام ایران پس از خروج آمریکا از برجام می باشد. جامعه آماری این پژوهش بازار سرمایه ایران، نفت و انرژی (قیمت گاز و قیمت بنزین) است. حجم نمونه شامل اطلاعات کلیه بازار سرمایه ایران، نفت و انرژی در سال¬های 1397 الی 1401 می باشد. با توجه به اینکه در این پژوهش از اطلاعات سری زمانی داده های مربوط به قیمت نفت و انرژی استفاده می شود، لذا نمونه آماری پژوهش کلیه بازار سرمایه ایران می باشد. در این پژوهش برای تجزیه و تحلیل داده-ها از روش ARDL استفاده شده است. نتایج حاصل از پژوهش نشان داد پس از خروج آمریکا از برجام قیمت نفت تاثیر معناداری بر عملکرد بازار سهام ایران دارد. همچنین نتایج نشان داد که پس از خروج آمریکا از برجام قیمت انرژی (قیمت گاز) تاثیر معناداری بر عملکرد بازار سهام ایران دارد. سایر نتایج نشان داد پس از خروج آمریکا از برجام قیمت انرژی (قیمت بنزین) تاثیر معناداری بر عملکرد بازار سهام ایران دارد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14491 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25653	mf ‭150 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی تاثیر عوامل جمعیت شناختی بر سواد مالی و بیش اعتمادی مالی (1403) / پورشریف ، ندا، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه پورشریف ، ندا، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭153 1403 عنوان : بررسی تاثیر عوامل جمعیت شناختی بر سواد مالی و بیش اعتمادی مالی عنوان موازی : The effect of Demographic Factors on Financial Literacy and Financial Overconfidence ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 103ص شابک/شاپا 25670 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد :رشته مالی گرایش مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : اربابیان ، شیرین، استاد راهنما یادگاری ، سعید، استاد مشاور توصیفگرها عوامل جمعیت شناختی، سواد مالی، بیش اعتمادی مالی  demographic factors, financial literacy, financial overconfidence چکیده : در دنیای در حال توسعه سریع که پیچیدگی محصولات مالی به تدریج در حال افزایش است، سواد مالی برای همه یک نگرانی عمده است. علاقه فزایندهای در میان محققان، دانشگاهیان و سیاستگذاران به شناسایی عوامل تعیینکننده سواد مالی و راههای بهبود سواد مالی در میان افراد گروههای سنی مختلف وجود دارد. مطالعات متعددی تأثیر عوامل جمعیت شناختی بر سواد مالی در چندین کشور را بررسی کرده اند. تأثیر تحصیلات، جنسیت و درآمد بر سواد مالی پایه و پیشرفته معمولاً قابل توجه بوده است. با این حال، برخی از یافتههای متناقض در چندین مطالعه بین فرهنگی در مورد چنین عوامل جمعیت شناختی ظاهر شده است. هدف پژوهش حاضر بررسی تاثیر عوامل جمعیت شناختی بر سواد مالی و بیش اعتمادی مالی می باشد. تحقیق حاضر به لحاظ هدف، کار‌برد‌ی است چون به دنبال برر‌سی یک مسئله وا‌قعی و دا‌نش تخصصی است و می‌توا‌ند نتایج و یافته‌های حاصل از آن قابل، استفاد‌ه باشد و از نظر رو‌ش گرد‌آو‌ری دا‌ده‌ها توصیفی و از نوع پیمایشی است. نمونه آماری شامل 163 نفر از شامل دانشجویان دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی میباشد. تحلیل با کمک مدل معادلات ساختاری و ابزار smartPLS3.2 انجام شد. نتایج حاکی از آن بود که جنسیت بر سواد مالی، تاثیر مثبت دارد. سن بر سواد مالی، تاثیر ندارد. وضعیت تاهل بر سواد مالی، تاثیر ندارد. سطح تحصیلات بر سواد مالی، تاثیر مثبت دارد. وضعیت اشتغال بر سواد مالی، تاثیر ندارد. جنسیت بر بیش اعتمادی مالی، تاثیر مثبت دارد. سن بر بیش اعتمادی مالی، تاثیر ندارد. وضعیت تاهل بر بیش اعتمادی مالی، تاثیر ندارد. سطح تحصیلات بر بیش اعتمادی مالی، تاثیر مثبت دارد. وضعیت اشتغال بر بیش اعتمادی مالی، تاثیر ندارد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14506 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25670	‭153 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی تأثیر مدیریت ریسک و مدیریت زنجیره تأمین سبز بر موفقیت پروژه با استفاده از مدل¬سازی معادلات ساختاری (مطالعه موردی: شرکت ایران خودرو) (1403) / کوهستانی ، اسما، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه کوهستانی ، اسما، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭160 1403 عنوان : بررسی تأثیر مدیریت ریسک و مدیریت زنجیره تأمین سبز بر موفقیت پروژه با استفاده از مدل¬سازی معادلات ساختاری (مطالعه موردی: شرکت ایران خودرو) عنوان موازی : Investigating the Impact of Risk Management and Green Supply Chain Management on the Success of Projects Using Structural Equation Modeling (Case Study: Iran Khodro Company) ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 101ص شابک/شاپا 25861 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد: رشته مهندسی مالی گرایش مدیریت ریسک شناسه افزوده : حسینی غفار ، عباس، استاد راهنما توصیفگرها مدیریت ریسک، مدیریت زنجیره تأمین، مدیریت زنجیره تأمین سبز، موفقیت پروژه  Risk Management, Supply Chain Management, Green Supply Chain Management, Project Success. چکیده : هدف: امروزه دنیای کسب¬و¬کار با خطرات زیادی در درون و بیرون سازمان روبه¬رو است که به¬خصوص بر فعالیت¬های سازمان-های پروژه¬محور بیشتر تأثیرگذار است. مدیریت پروژه با به¬کارگیری مدیریت ریسک پروژه و مدیریت زنجیره تأمین سبز توانایی غلبه بر این خطرات را کسب می¬کند. هدف از پژوهش حاضر بررسی تأثیر مدیریت ریسک و مدیریت زنجیره تأمین سبز بر موفقیت پروژه با نقش میانجی عملکرد مدیریت پروژه بوده است. روش: این پژوهش به لحاظ هدف کاربردی و از نظر ماهیت، توصیفی- پیمایشی است. ابزار جمع¬آوری داده‌های پژوهش پرسشنامه است. جامعه آماری پژوهش، مدیران پروژه¬های شرکت ایران خودرو بوده¬اند که بر اساس جدول مورگان حجم نمونه 232 نفر تعیین شد و با روش نمونه¬گیری در دسترس، انتخاب گردید. روایی و پایایی پرسشنامه پژوهش با استفاده از ضرایب آلفای کرونباخ و پایایی مرکب تأیید شده است. تجزیه و تحلیل داده‌ها با استفاده از روش مدل¬سازی معادلات ساختاری به-کمک نرم¬افزارهای آماری Spss و Smart PLS. 3 انجام شده است. یافته¬ها: نتایج نشان داد که متغیرهای مدیریت ریسک پروژه و مدیریت زنجیره تأمین پروژه، به¬طور مستقیم و غیرمستقیم از طریق متغیر میانجی عملکرد مدیریت پروژه بر موفقیت پروژه در شرکت ایران خودرو تأثیر مثبت و معناداری دارند. علاوه بر این، عملکرد مدیریت پروژه بر موفقیت پروژه در شرکت ایران خودرو دارای تأثیر مثبت و معنادار است و تأثیر مدیریت ریسک پروژه بر مدیریت زنجیره تأمین سبز نیز مثبت و معنادار بوده است لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14697 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25861	MF ‭160 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی سودآوری استراتژی معاملاتی ATS1 در طلا و نقره بازار جهانی و مقایسه بازدهی آنها (1402) / پوستین دوز ، علیرضا، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه پوستین دوز ، علیرضا، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭143 1402 عنوان : بررسی سودآوری استراتژی معاملاتی ATS1 در طلا و نقره بازار جهانی و مقایسه بازدهی آنها عنوان موازی : Investigation of profitability of ATS1 strategy in the global gold and silver market and compare their returns ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 125ص شابک/شاپا 25590 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد :رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : عطایی ، محمدجواد، استاد راهنما توصیفگرها اندیکاتور ، اسیلاتور، پارابولیک سار، میانگین متحرک، شاخص میانگین جهت‌دار  indicator, oscillator, parabolic SAR, moving average, directional average indicator (ADX) چکیده : از میان ابزارهای تکنیکال، مدل‌هایی که از استقلال بیشتری نسبت به سایر ابزارها برخوردار بوده و به تنهایی قادر به نشان دادن نقاط ورود و خروج به سهم می‌باشند، همچون شاخص میانگین جهت دار (ADX)، میانگین متحرک وزنی (WMA) و توقف و بازگشت سهموی (PSAR) مورد استقبال تحلیل‌گران قرار می‌گیرد. پژوهش حاضر به بررسی یک استراتژی معاملاتی ATS1 که ترکیبی از این ابزارهای تحلیل تکنیکال ذکر شده می‌باشد، پرداخته است. هدف از انجام این پژوهش بررسی سودآوری سیستم معاملاتی ATS1 در بازار نقره و طلای جهانی و مقایسه آن‌ها است. در این مطالعه کمی، در بازه زمانی ابتدای ژانویه 2012 تا انتهای دسامبر 2021 در محدوده‌های زمانی هفتگی، روزانه، 4 ساعته و 1 ساعته سیگنال‌های خرید و فروش سیستم معاملاتی ATS1 در دو حالت پیوسته و ناپیوسته از بازار نقره و طلای جهانی استخراج شد. سپس بازدهی‌ها با آمار توصیفی، آزمون نرمالیتی و آزمون t مورد تجزیه و تحلیل قرار گرفت. نتایج به دست آمده از این پژوهش حاکی از این است که، استفاده از سیستم معاملاتی ATS1 باعث سودآوری معنی‌دار در بعضی از محدوده‌های زمانی بازار طلای جهانی شده است. از طرفی نتایج نشان می‌دهد که، استفاده از این استراتژی در بازار طلای جهانی نسبت به بازار نقره جهانی بهتر و سودآورتر از است لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14426 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25589	‭143 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی نقش تعدیل گر رفتار گذشته بر رابطه بین ریسک گریزی و انتخاب‌های سرمایه گذاری (1402) / اکبری ، محمد رضا، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه اکبری ، محمد رضا، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭139 1402 عنوان : بررسی نقش تعدیل گر رفتار گذشته بر رابطه بین ریسک گریزی و انتخاب‌های سرمایه گذاری عنوان موازی : The moderating role of past behavior on the relationship between risk aversion and investment choices ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 65ص شابک/شاپا 25530 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد رشته مدیریت: گرایش مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : حسینی غفار ، عباس، استاد راهنما توصیفگرها سرمایه گذاری، انتخاب های سرمایه گذاری، ریسک گریزی، آزInvestment, risk, risk aversion, regression test, moderator, SPSSمون رگرسیون خطی، نقش تعدیلگر رفتار گذشته چکیده : رفتار گذشته جنبه اساسی و مهم در تعیین رفتار فعلی افرد دارد. با این حال، این که چگونه رفتار گذشته ممکن است بر پردازش اطلاعات افراد جهت سرمایه گذاری و ریسک گریزی در بازارهای مالی تأثیر بگذارد، کمتر مورد مطالعه و بررسی قرار گرفته است. با توجه به اهمیت موضوع در این پژوهش به بررسی نقش تعدیل گر رفتار گذشته بر رابطه بین ریسک‌گریزی و انتخاب‌های سرمایه‌گذاری با تمرکز بر بازار بورس تهران پرداخته شده است.جامعه آماری پژوهش حاضر کلیه مشاوران سرمایه‌گذاری شرکت کارگزاری مفید و شرکت کارگزاری آگاه در شهر اصفهان می‌باشد که تعداد این افراد 70 نفر می‌باشد همچنین نمونه آماری پژوهش معادل 59 نفر از مشاوران سرمایه‌گذاری شرکت کارگزاری مفید و شرکت کارگزاری آگاه در شهر اصفهان می باشد. تحلیل و بررسی داده ها در این پژوهش با استفاده از نرم افزار اس پی اس اس(SPSS) و مدل تحلیل آزمون رگرسیون انجام شده است. نتایج حاصل از پژوهش عنوان می کند ریسک‌گریزی تأثیر معناداری بر انتخاب‌های سرمایه‌گذاری دارد و رفتار گذشته نقش تعدیل کننده بر رابطه بین ریسک‌گریزی و انتخاب‌های سرمایه‌گذاری دارد،همچنین به‌طور مشخص در مورد بازار بورس ایران عنوان می کند که سرمایه‌گذاران به طور نسبی در شرایط رکود اقتصادی و افزایش بی ثباتی، نسبت به بازار سهام از اطمینان ذهنی کمتری نسبت به دو بازار ارز و طلا برخوردار می‌باشند لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14367 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25530	‭136 ‭139 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

بررسی نقش تعدیلی نسبت مخارج تحقیق و توسعه بر رابطه بین کیفیت سود و انعطاف‌پذیری مالی شرکت‌ها (1403) / پاکدامن ، احسان، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه پاکدامن ، احسان، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭155 1403 عنوان : بررسی نقش تعدیلی نسبت مخارج تحقیق و توسعه بر رابطه بین کیفیت سود و انعطاف‌پذیری مالی شرکت‌ها عنوان موازی : Investigating the moderating role of research and development expenditure ratio on the relationship between profit quality and financial flexibility of companies ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 121ص شابک/شاپا 25707 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی‌ارشد: در رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک گرایش مالی شناسه افزوده : شجری ، هوشنگ، استاد راهنما حسینی غفار ، عباس، استاد مشاور توصیفگرها مخارج تحقیق و توسعه، کیفیت سود، انعطاف¬پذیری مالی  R&D expenditures, earnings quality, financial flexibility چکیده : انعطاف‌پذیری مالی از عوامل کلیدی موفقیت شرکت‌ها در محیط‌های پویا و غیرقابل‌پیش‌بینی اقتصادی است. این قابلیت به شرکت‌ها امکان می‌دهد در مواجهه با چالش‌هایی همچون نوسانات قیمت، تغییرات نرخ بهره و الزامات جدید قانونی، با کمترین هزینه و به شکلی کارآمد واکنش نشان دهند. انعطاف‌پذیری مالی می‌تواند در دستیابی به سودآوری پایدار و کاهش ریسک مالی نقش مؤثری ایفا کند. از سوی دیگر، کیفیت سود به‌عنوان یکی از معیارهای اصلی ارزیابی عملکرد مالی شرکت‌ها، بر تصمیم‌گیری سرمایه‌گذاران و تخصیص منابع تأثیر بسزایی دارد. پژوهش حاضر با هدف بررسی نقش تعدیلی مخارج تحقیق و توسعه بر رابطه بین کیفیت سود و انعطاف‌پذیری مالی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران است. جامعه آماری این پژوهش شامل کلیه شرکت‌های پذیرفته ‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1392 تا 1401 بوده که با استفاده از روش غربالگری، 121 شرکت برای تحلیل انتخاب شده‌اند. در این پژوهش، کیفیت سود به‌عنوان متغیر مستقل، انعطاف‌پذیری مالی به‌عنوان متغیر وابسته و مخارج تحقیق و توسعه به‌عنوان متغیر تعدیلی در نظر گرفته شده است. روش پژوهش از نوع توصیفی همبستگی با رویکرد کاربردی است و داده‌ها با استفاده از آزمون رگرسیون چندگانه تحلیل شده‌اند. این روش به پژوهشگران امکان می‌دهد تا به‌طور دقیق تأثیرات متغیرها و نقش تعدیلی مخارج تحقیق و توسعه را در رابطه بین کیفیت سود و انعطاف‌پذیری مالی بررسی کنند. یافته‌های این پژوهش نشان می‌دهد که کیفیت سود تأثیر معناداری بر انعطاف‌پذیری مالی دارد. این نتایج حاکی از آن است که شرکت‌هایی با کیفیت سود بالاتر، توانایی بیشتری در مدیریت منابع مالی خود دارند و می‌توانند به‌طور مؤثرتری در برابر چالش‌های مالی واکنش نشان دهند. علاوه بر این، مخارج تحقیق و توسعه به‌عنوان یک متغیر تعدیلی، رابطه بین کیفیت سود و انعطاف‌پذیری مالی را تقویت می‌کند. به این معنا که شرکت‌هایی که در تحقیق و توسعه سرمایه‌گذاری می‌کنند، نه‌تنها از مزایای نوآوری بهره‌مند می‌شوند؛ بلکه انعطاف‌پذیری مالی خود را نیز بهبود می‌بخشند. این نتایج، ضرورت توجه به تحقیق و توسعه و نقش آن در تقویت کیفیت سود و مدیریت مالی را برجسته می‌کند و می‌تواند راهنمای ارزشمندی برای مدیران و سیاست‌گذاران مالی باشد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14543 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25707	‭155 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تأثیر اجتناب از مالیات بر ریسک سقوط قیمت سهام با در نظر گرفتن نقش حاکمیت شرکتی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (1403) / قندهاری ، مصطفی، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه قندهاری ، مصطفی، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭157 1403 عنوان : تأثیر اجتناب از مالیات بر ریسک سقوط قیمت سهام با در نظر گرفتن نقش حاکمیت شرکتی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران عنوان موازی : The Effect of Tax Avoidance on Stock Price Crash Risk by Considering the Role of Corporate Governance in Companies Listed in the Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 112ص شابک/شاپا 25858 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد :در رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : ایزدی نیا ، ناصر، استاد راهنما توصیفگرها ریسک سقوط قیمت سهام، اجتناب از مالیات، حاکمیت شرکتی  Stock Price Crash Risk, Tax Avoidance, Corporate Governance چکیده : با توسعه بازار سرمایه در ایران، توجه به عواملی که به نحوی بر تصمیم‌گیری فعالین بازار موثر است، از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است و طی سال‌های اخیر، مساله ریسک سقوط قیمت سهام به‌عنوان یکی از ریسک‌های تاثیرگذار بر شرکت‌ها، مورد توجه ذینفعان و محققین قرار گرفته است. ریسک سقوط قیمت سهام برای اداره‌کنندگان بازار سرمایه که همواره در پی رونق این بازار از طریق جذب سرمایه‌های راکد هستند، از اهمیت خاصی برخوردار است. وجود این پدیده علاوه‌بر بدبینی سهامداران نسبت به بازار سرمایه، می‌تواند منجر به خارج ساختن منابع سرمایه‌گذاران توسط آن‌ها از بورس شود. بر اساس مطالب بیان شده، پژوهش حاضر به بررسی تأثیر حاکمیت شرکتی بر رابطه بین اجتناب از مالیات و ریسک سقوط قیمت سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می‌پردازد. بر این اساس، نمونه‌ای متشکل از 175 شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1395 الی 1401 انتخاب شد. آزمون‌های پژوهش با استفاده از مدل‌های رگرسیون چندمتغیره مبتنی بر داده‌های ترکیبی و برای اندازه‌گیری ریسک سقوط قیمت سهام از معیار چولگی منفی بازار سهام استفاده شده است. همچنین، جهت سنجش حاکمیت شرکتی به تفکیک به بررسی معیارهای استقلال هیئت‌مدیره، تنوع جنسیتی هیئت‌مدیره و استقلال کمیته حسابرسی پرداخته شده است. روش پژوهش مورد استفاده نیز، روش توصیفی ـ همبستگی بوده و داده‌های پژوهش از نوع تاریخی با مراجعه به صورت‌های مالی و گزارش‌های مالی شرکت‌های پذیرفته شده در بورس تهران جمع‌آوری و طبقه‌بندی گردیده است. برای تجزیه و تحلیل داده‌های آماری از روش داده‌های پانل دیتا استفاده شد؛ و در بخش تجزیه و تحلیل از آمار توصیفی، آمار استنباطی و آزمون‌های مختلف مربوطه انجام گردید و تحلیل داده‌ها با استفاده از نرم افزار ایویوز صورت گرفت. یافته‌های پژوهش نشان داد اجتناب از مالیات بر ریسک سقوط قیمت سهام تأثیر مثبت و معناداری دارد، یعنی افزایش اجتناب از مالیات، افزایش ریسک سقوط قیمت سهام را به دنبال دارد؛ علاوه بر این، نتایج بیانگر این است که حاکمیت شرکتی رابطه بین اجتناب از مالیات و ریسک سقوط قیمت سهام را تضعیف می‌کند لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14694 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25858	‭157 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تاثیر تنوع جنسیتی هیات مدیره ،تامین مالی و نیروی کار بر عملکرد مالی در شرکت¬های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (1402) / طاهری نسب ، سودابه، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه طاهری نسب ، سودابه، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭144 1402 عنوان : تاثیر تنوع جنسیتی هیات مدیره ،تامین مالی و نیروی کار بر عملکرد مالی در شرکت¬های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران عنوان موازی : The effect of gender diversity of the board of directors, financing and workforce on financial performance in companies admitted to the Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 119ص شابک/شاپا 25593 یادداشت پایان نامه برای دریافت درجه کارشناسی ارشد :در رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : فدایی ، مهدی، استاد راهنما توصیفگرها عملکرد مالی، تنوع جنسیتی هیات مدیره، نیروی کار، تامین مالی  Financial Performance, Gender Diversity, Labor, Financing چکیده : شناسایی محرک¬های عملکرد مالی همواره مورد توجه پژوهشگران بوده است ، زیرا باعث تسریع در جهت گام برداشتن برای تامین منافع مالکان شده است و شرکت را بسوی ثبت کارنامه¬ای موفق با معیارهای مالی پیش می¬برد که باعث رضایت سهامداران و سایر ذینفعان خواهد شد. هدف از این پژوهش بررسی تاثیر تنوع جنسیتی هیات مدیره ،تامین مالی و نیروی کار بر عملکرد مالی در شرکت¬های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می باشد. بدین منظورجهت بررسی ، اطلاعات 111 شرکت که با روش حذف سامانمند انتخاب شده¬اند، در یک دوره زمانی 8 ساله در بین سال¬های 1393 تا 1400 با استفاده از روش رگرسیون حداقل مربعات تلفیقی مورد بررسی قرار گرفته است. پژوهش از نوع کاربردی بوده و روش توصیفی – همبستگی برای تحلیل نتایج استفاده شده است. یافته¬های پژوهش نشان داد که تنوع جنسیتی هیات مدیره تاثیر مثبت و معناداری بر عملکرد مالی داشته است و همچنین یافته¬های پژوهش بیانگر این بوده است که تامین مالی در رابطه تنوع جنسیتی هیات مدیره با عملکرد مالی نقش واسطه¬گری نسبی دارد. در نهایت بر اساس نتایج پژوهش مشخص گردید که نیروی کار نتوانسته است در رابطه تنوع جنسیتی هیات مدیره و عملکرد مالی نقش واسطه¬گری ایفا نماید که در بررسی ها مشخص گردید لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14429 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25592	‭136 ‭144 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تأثیر دانش مالی هیئت‌مدیره بر کیفیت گزارش گری مالی و اجتناب مالیاتی در شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (1402) / قربانی ، راضیه، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه قربانی ، راضیه، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭149 1402 عنوان : تأثیر دانش مالی هیئت‌مدیره بر کیفیت گزارش گری مالی و اجتناب مالیاتی در شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران عنوان موازی : I The effect of financial knowledge of the board of directors on the quality of financial reporting and tax avoidance in a company listed on the Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1402 صفحه شمار: 105ص شابک/شاپا 25652 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد :رشته مالی گرایش مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : فدایی ، مهدی، استاد راهنما توصیفگرها دانش مالی، کیفیت گزارشگری مالی، اجتناب مالیاتی  financial knowledge, financial reporting quality, tax avoidance چکیده : هدف این پژوهش بررسی تأثیر دانش مالی هیئت‌مدیره بر کیفیت گزارش گری مالی و اجتناب مالیاتی در شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران بود. روش این تحقیق از نظر هدف، کاربردی و ازنظر روش پیمایشی و همبستگی از نوع پس رویدادی می باشد. جامعه آماری تحقیق شامل کلیه شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی دوره زمانی سال‌های 1392- 1401 است. داده های 114 شرکت در بازه زمانی مورد مطالعه بصورت سالانه مورد بررسی قرار گرفته است. داده های مورد نیاز این پژوهش از طریق بانک های اطلاعاتی رایانه ای و مراجعه به کتابخانه سازمان بورس و اوراق بهادار و استفاده از نرم افزار ره آورد نوین و تدبیر پرداز و مراجعه به وب سایت www.rdis.ir سایت متعلق به سازمان بورس و اوراق بهادار (مدیریت پژوهش، توسعه و مطالعات اسلامی)، جمع آوری گردید. جهت تجزیه تحلیل آماری از تحلیل رگرسیون خطی چند متغیره و تکنیک‌های آماری داده‌های تلفیقی و کنترل اثرات ثابت در سطح صنعت و سال استفاده ‌شد. نتایج نشان داد دانش مالی هیئت‌مدیره تأثیر مثبت بر کیفیت گزارشگری مالی شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران دارد. و همچنین دانش مالی هیئت‌مدیره تأثیر منفی بر اجتناب مالیاتی شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران دارد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14489 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25651	‭136 ‭149 1402	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تاثیر رشد اعتبارات و نرخ تورم بر ریسک نکول بانک های فعال در بورس تهران (1403) / انصاری ، الهه، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه انصاری ، الهه، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭159 1403 عنوان : تاثیر رشد اعتبارات و نرخ تورم بر ریسک نکول بانک های فعال در بورس تهران عنوان موازی : The Effect of Credit Growth and Inflation Rate on the Default Risk of Active Banks in Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 98ص شابک/شاپا 25860 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد: رشته مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : فدایی ، مهدی، استاد راهنما اربابیان ، شیرین، استاد مشاور توصیفگرها رشد اعتبارات، نرخ تورم، ریسک نکول بانک  Credit Growth, Inflation Rate Default Risk of Banks. چکیده : بانک¬ها ستون فقرات نظام¬های اقتصادی در نظام سرمایه¬داری کنونی هستند. آنها به انتقال وجوه از واحدهای اقتصادی مازاد به واحدهای کسری که فرصت سرمایه گذاری دارند کمک می¬کنند. در این فرآیند انتقال وجوه به دلیل کوتاه‌مدت بودن سررسید سپرده‌ها و بلندمدت بودن وام‌ها، ریسک می‌کنند. بانک ها از این تغییر سررسید با پرداخت بازده کمتر به سپرده گذاران و دریافت بازده بالاتر از وام گیرندگان سود می برند. هر چه فاصله بین این دو مقدار بیشتر باشد، بازده بیشتر می‌شود، که بانک‌ها را به پذیرش ریسک نکول بالاتر ترغیب می‌کند. بنابراین تنظیم صحیح ریسک نکول بانک ها بسیار مهم است. هدف این پژوهش بررسی تاثیر رشد اعتبارات و نرخ تورم بر ریسک نکول بانک های فعال در بورس تهران می¬باشد. به منظور دستیابی به هدف پژوهش، دو فرضیه تدوین شد. جهت آزمون این فرضیه ها¬ با استفاده از روش حذف سیستماتیک نمونه¬ای شامل 18 بانک پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1395 تا 1401 انتخاب گردید. برای آزمون فرضیه¬‌های پژوهش، از مدلهای رگرسیون چند متغیره به روش داده های ترکیبی استفاده شده است. نتایج این پژوهش نشان داد که رشد اعتبارات تاثیر مثبت و معناداری بر ریسک نکول بانک ها در بورس تهران دارد. همچنین نتایج نشان داد که نرخ تورم تاثیر مثبت و معناداری بر ریسک نکول بانک ها در بورس تهران دارد لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14696 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25860	MF ‭159 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تأثیر مدیریت سود بر ارتباط بین عدم تقارن اطلاعاتی و ریسک سقوط قیمت سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (1403) / هادی عابدینی ، بهاره، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه هادی عابدینی ، بهاره، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭162 1403 عنوان : تأثیر مدیریت سود بر ارتباط بین عدم تقارن اطلاعاتی و ریسک سقوط قیمت سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران عنوان موازی : The Effect of Earning Management on the Relationship between Information Asymmetry and Stock Price Crash Risk in Companies Listed in Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 108ص شابک/شاپا 25863 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد :در رشته مهندسی مالی شناسه افزوده : حسینی غفار ، عباس، استاد راهنما توصیفگرها ریسک سقوط قیمت سهام، عدم تقارن اطلاعاتی، مدیریت سود  Stock Price Crash Risk, Information Asymmetry, Earning Management چکیده : با توسعه بازار سرمایه در ایران، توجه به عواملی که به نحوی بر تصمیم‌گیری فعالین بازار موثر است، از اهمیت ویژه‌ای برخوردار است و طی سال‌های اخیر، مساله ریسک سقوط قیمت سهام به‌عنوان یکی از ریسک‌های تاثیرگذار بر شرکت‌ها، مورد توجه ذینفعان و محققین قرار گرفته است. ریسک سقوط قیمت سهام برای اداره‌کنندگان بازار سرمایه که همواره در پی رونق این بازار از طریق جذب سرمایه‌های راکد هستند، از اهمیت خاصی برخوردار است. وجود این پدیده علاوه‌بر بدبینی سهامداران نسبت به بازار سرمایه، می‌تواند منجر به خارج ساختن منابع سرمایه‌گذاران توسط آن‌ها از بورس شود. بر اساس مطالب بیان شده، پژوهش حاضر به بررسی تأثیر مدیریت سود بر رابطه بین عدم تقارن اطلاعاتی و ریسک سقوط قیمت سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می‌پردازد. بر این اساس، نمونه‌ای متشکل از 141 شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1396 الی 1402 انتخاب شد. آزمون‌های پژوهش با استفاده از مدل‌های رگرسیون چندمتغیره مبتنی بر داده‌های ترکیبی و برای اندازه‌گیری ریسک سقوط قیمت سهام از معیار چولگی منفی بازار سهام استفاده شده است. روش پژوهش مورد استفاده نیز، روش توصیفی ـ همبستگی بوده و داده‌های پژوهش از نوع تاریخی با مراجعه به صورت‌های مالی و گزارش‌های مالی شرکت‌های پذیرفته شده در بورس تهران جمع‌آوری و طبقه‌بندی گردیده است. برای تجزیه و تحلیل داده‌های آماری از روش داده‌های پانل دیتا استفاده شد؛ و در بخش تجزیه و تحلیل از آمار توصیفی، آمار استنباطی و آزمون‌های مختلف مربوطه انجام گردید و تحلیل داده‌ها با استفاده از نرم افزار ایویوز صورت گرفت. یافته‌های پژوهش نشان داد عدم تقارن اطلاعاتی بر ریسک سقوط قیمت سهام تأثیر مثبت و معناداری دارد، یعنی افزایش عدم تقارن اطلاعاتی، افزایش ریسک سقوط قیمت سهام را به دنبال دارد؛ علاوه بر این، نتایج بیانگر این است که مدیریت سود رابطه بین عدم تقارن اطلاعاتی و ریسک سقوط قیمت سهام را تقویت می‌کند لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14699 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25863	MF ‭162 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تأثیر مدیریت سود واقعی بر ریسک سقوط قیمت سهام با در نظر گرفتن نقش مالکیت نهادی و کنترل داخلی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران (1403) / عزیز اللهی ، سجاد، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه عزیز اللهی ، سجاد، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭161 1403 عنوان : تأثیر مدیریت سود واقعی بر ریسک سقوط قیمت سهام با در نظر گرفتن نقش مالکیت نهادی و کنترل داخلی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران عنوان موازی : The Effect of Real Earnings Management on Stock Price Crash Risk Considering the Role of Institutional Ownership and Internal Control in Companies Listed in the Tehran Stock Exchange ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 121ص شابک/شاپا 25862 یادداشت پایان‌نامه کارشناسی ارشد :در رشته مهندسی مالی شناسه افزوده : اربابیان ، شیرین، استاد راهنما توصیفگرها ریسک سقوط قیمت سهام، مدیریت سود واقعی، مالکیت نهادی، کنترل داخلی  Stock Price Crash Risk, Real Earnings Management, Institutional Ownership, Internal Control چکیده : ریسک سقوط بازار سهام، احتمال سقوط قیمت سهام یک شرکت پذیرفته شده در بورس را اندازه‌گیری می‌کند، این ممکن است به دلیل مسائل اصلی و عدم تقارن اطلاعاتی باشد. بیشتر در نظر گرفته می‌شود که مدیریت برای اهداف منافع شخصی مانند منافع اختصاصی، شهرت و مدیریت جوایز، اخبار بد را پنهان می‌کند تا از ارزش ذاتی شرکت منحرف شود. سرمایه‌گذاران شروع به فروش سهام می‌کنند و قیمت سهام زمانی شروع به سقوط می‌کند که اطلاعات منفی جمع می‌شود و منفجر می‌شود و خطر سقوط قیمت سهام به وجود می‌آید. ریسک سقوط قیمت سهام نه تنها بر بازار سرمایه تأثیر می‌گذارد، بلکه باعث تخصیص نادرست منابع می‌شود و بر اقتصاد واقعی تأثیر منفی می‌گذارد. با توجه به اهمیت ریسک سقوط قیمت سهام، پژوهش حاضر به بررسی تأثیر مالکیت نهادی و کنترل داخلی بر رابطه بین مدیریت سود واقعی و ریسک سقوط قیمت سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران می‌پردازد. بر این اساس، نمونه‌ای متشکل از 163 شرکت پذیرفته‌شده در بورس اوراق بهادار تهران در بازه زمانی 1395 الی 1402 انتخاب شد. آزمون‌های پژوهش با استفاده از مدل‌های رگرسیون چندمتغیره مبتنی بر داده‌های ترکیبی و برای اندازه‌گیری ریسک سقوط قیمت سهام از معیار چولگی منفی بازار سهام استفاده شده است. روش پژوهش مورد استفاده نیز، روش توصیفی ـ همبستگی بوده و داده‌های پژوهش از نوع تاریخی با مراجعه به صورت‌های مالی و گزارش‌های مالی شرکت‌های پذیرفته شده در بورس تهران جمع‌آوری و طبقه‌بندی گردیده است. برای تجزیه و تحلیل داده‌های آماری از روش داده‌های پانل دیتا استفاده شد؛ و در بخش تجزیه و تحلیل از آمار توصیفی، آمار استنباطی و آزمون‌های مختلف مربوطه انجام گردید و تحلیل داده‌ها با استفاده از نرم افزار ایویوز صورت گرفت. یافته‌های پژوهش نشان داد مدیریت سود واقعی بر ریسک سقوط قیمت سهام تأثیر مثبت و معناداری دارد، یعنی افزایش مدیریت سود واقعی، افزایش ریسک سقوط قیمت سهام را به دنبال دارد؛ علاوه بر این، نتایج بیانگر این است که مالکیت نهادی و کنترل داخلی رابطه بین مدیریت سود واقعی و ریسک سقوط قیمت سهام را تضعیف می‌کنند لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14698 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25862	MF ‭161 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت

تاثیر نظریه مالی رفتاری بر مدیریت ریسک پرتفویی (1403) / قرنی ، محمدحسین، نویسنده

نوع مدرک: متون چاپی سرشناسه قرنی ، محمدحسین، نویسنده شماره بازیابی : ‭136 MF ‭152 1403 عنوان : تاثیر نظریه مالی رفتاری بر مدیریت ریسک پرتفویی عنوان موازی : The effect of behavioral finance theory on portfolio risk management ناشر: دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی: اصفهان سال نشر : 1403 صفحه شمار: 66ص شابک/شاپا 25669 یادداشت پایان نامه کارشناسی ارشد :رشته مدیریت مالی گرایش مهندسی مالی و مدیریت ریسک شناسه افزوده : حسینی غفار ، عباس، استاد راهنما توصیفگرها نظریه مالی رفتاری، مدیریت ریسک پرتفویی، تورش های رفتاری  Behavioral finance theory, portfolio risk management, behavioral biases چکیده : مالی رفتاری به کاربرد روانشناسی در مباحث مالی می‌پردازد و با بررسی رفتار سرمایه‌گذاران تاثیرات این رفتارها را بر بازارهای مالی مورد بررسی قرار می‌دهد. این حوزه در دهه‌های اخیر در پاسخ به کاستی‌های نظریه مدرن مالی در توضیح رفتارهای مشاهده شده در سرمایه‌گذاران و بازارهای مالی پدید آمده است.مالی رفتاری عمدتاً بر سوگیری‌های شناختی انسان‌ها تمرکز دارد و تاثیر آن‌ها را بر تصمیم‌های افراد در بازارهای مالی تحلیل و بررسی می‌کند. در ادامه برخی از مهم‌ترین سوگیری‌های رفتاری در بازارهای مالی را مرور می‌کنیم.تاثیر احساسات انسانی بر تصمیمات مالی مخصوصا سرمایه گذاری را نمی توان نادیده گرفت، باتوجه به عدم تحقق نظریه بازار کارآمد در واقعیت نظریه مالی رفتاری در راستای تحقق این فرض بوجود آمد. در این پژوهش با استفاده از پرسشنامه استاندارد لیکرت به توزیع پرسشنامه به 400 نفر از سرمایه گذاران بورس اوراق بهادار پرداخته است و پس از بررسی تعداد 384 نمونه با کمک جدول نمونه مورگان به بررسی و تجزیه و تحلیل پرداخته است. در این پژوهش از آمار توصیفی برای توصیف افراد شرکت کرده در این آزمون استفاده شده است. و در بخش استنباطی به منظور نرمال بودن آزمون از آزمون کولموگروف اسمیرونوف و برای آزمودن معناداری فرضیات تحقیق از رگرسیون خطی، تحلیل عاملی تاییدی و مدل سازی معالات ساختاری استفاده خواهد شد. در این تحقیق برای پاسخ به فرضیات تحقیق از شیوه معالات ساختاری بارویکرد حداقل مربعات جزئی استفاده خواهد کرد. باتوجه به نتایج بدست آمده نظریه مالی رفتاری بر مدیریت ریسک پرتفویی تاثیر دارد و می توان با شناخت و آموزش این نظریه و کنترل احساسات انسان مانند: اعتماد به نفس و حس ترس که به طور قال توجهی بر مدیریت ریسک پرتفویی تاثیر دارد، حس اظطراب که تاثیر معناداری بر مدیریت ریسک پرتفویی دارد هرچند که این تاثیر به اندازه برخی عوامل قوی نیست، حس خشم تاثیر مثبت و معناداری دارد اما نسبت آن کمتر از عوامل دیگر است و در آخر حس هیجان که منجر به اتخاذ تصمیمات پرخطر و پذیرش ریسک های بیشتری است تاثیر معناداری بر مدیریت ریسک پرتفویی دارد، به اتخاذ تصمیمات منطقی دست زد و باعث تعدیل و کاهش ریسک پرتفویی شود لینک ثابت رکورد: ../opac/index.php?lvl=record_display&id=14505 زبان مدرک : فارسی

 فهرست موجودی مدرک

شماره ثبت	شماره بازیابی	نام عام مواد	محل نگهداری	بخش	وضعیت ثبت	وضعیت امانت
25669	‭136 ‭152 1403	پایان‌نامه	دانشگاه شهید اشرفی اصفهانی	مرکزی	اسناد مرجع	غیر قابل امانت