گسترش و جهانی شدن اقتصاد به ویژه در بازارهای سرمایه علی رغم منافعی که داشته به تشدید برخی پدیده های مضر در سیستم های اقتصادی نیز منجر شده است، که از آن جمله می توان به پدیده ی پول شویی اشاره کرد هر چند پول شویی یک مسئله ی قدیمی است و پدیده ی جدید به شمار نمی رود اما شکل و نحوهی انجام آن در هر زمان و به مقتضای شرایط اقتصادی و اجتماعی کشورها تغییر می کند